空壳商贸公司
短期开票金额超亿元？
背后不仅涉及精密的
资金伪装手段
更牵扯出企业财务人员
为牟私利铤而走险的暗线操作
这场涉及数千万元税款
横跨多省市的案件
究竟怎么回事？
案 情 回 顾
南阳公安经侦部门
依托深化警税协作机制
畅通数据共享通道
在对海量涉税数据
进行常态化排查研判时
敏锐捕捉到一条异常线索
一家注册于社旗县
宣称主营建筑材料销售的
商贸公司
虽成立时间短
却在短期内开票金额
达到上亿元
这一显著异常
引起了公安机关的高度怀疑
民警迅速对该公司
展开实地摸排与数据深度分析
初步判定该公司为一家
无实际经营活动的
空壳公司
随即依法立案侦查
经过警方初步调查发现
犯罪嫌疑人通过
精心设计公司间资金回流
混淆公私账户转账等方式
伪造虚假交易流水
意图掩盖犯罪踪迹
其虚开行为时间跨度长
涉及地域广
资金流向错综复杂
给案件侦办和证据固定
带来严峻挑战
面对犯罪嫌疑人的精心伪装
南阳公安经侦部门迎难而上
联合税务稽查部门
成立专案组
专案组充分发挥警税协作优势
集中力量
开展调查取证与深度研判
办案人员调取并分析了
巨量资金流水数据
不辞辛劳地奔赴多个省市
调取关键书证
克服重重障碍抽丝剥茧
逐步厘清了
资金脉络与犯罪环节
最终彻底查清了
该犯罪网络的全部事实
完整揭露了其虚开发票的
运作模式和犯罪链条
成功撕破嫌疑人的伪装
经查
该某商贸公司实际控制人
为犯罪嫌疑人胡某
自2021年起
胡某通过精心操控其
实际控制的五家空壳公司
编织了一张复杂的
虚开发票犯罪网络
通过互开发票
跨省购买虚假发票
和出售发票牟取暴利等方式
从事虚开增值税专用发票
违法犯罪行为
共计取得
增值税专用发票440余份
价税合计4000余万元
虚假开具
增值税专用发票310余份
价税合计2900余万元
公安机关循线深挖
进一步查明犯罪嫌疑人
宋某的犯罪事实
宋某在担任
南阳某工程有限公司及其
社旗县分公司财务负责人期间
在无真实货物交易的情况下
为虚增进项税额
降低企业税负
向胡某控制的商贸公司购买了
增值税专用发票
胡某为此向其虚开增值税
专用发票80余份
价税合计金额高达870余万元
该案件虚开发票数量多
涉案金额特别巨大
严重扰乱了国家税收征管秩序
案件的成功侦破
不仅彰显了公安机关
打击经济犯罪的决心和能力
也为今后类似案件的查处
提供了宝贵经验
有力维护了
国家税收安全和市场经济秩序
近日，河南省社旗县人民法院对该起特大虚开增值税专用发票案作出一审判决：主犯胡某被判处有期徒刑十年，并处罚金人民币三十万元；从犯宋某被判处有期徒刑三年，缓刑四年，并处罚金七万元。
依法纳税是每个企业和公民的法定义务，任何企图通过虚开增值税专用发票偷逃税款、牟取非法利益的行为，都将受到法律的严惩。随着税务监管手段的智能化升级和多部门协同打击机制的完善，“以票控税”的监管网络日益严密，涉税违法犯罪必将无所遁形，企业和个人应增强法律意识，切勿以身试法，触碰法律红线。
编辑：建君